适当的职责分离有助于防止各种有意的或无意的错误，以下采购与付款业务的不相容岗位包括（）

A.确定业务活动范围和不同岗位的薪酬待遇

B.管理层将确定业务运营的效果性和效率性

C.规定员工可以行使其职责的业务范围

D.明确系统中不相容职务分离的适当性

A.供应商确定

B.入围供应商推荐

C.供应商筛选

D.供应商审核

A.询价小组由采购人的代表和有关专家共3人以上的单数组成

B.询价小组中专家的人数不得少于成员总数的1/2

C.询价小组根据采购需求，从符合条件的供应商名单中确定3家以上的供应商，向其发出询价通知书让其报价

D.询价小组要求被询价的供应商一次报出不得更改的价格

A.采购审批与执行

B.客户信用调查与审批

C.现金日记账与银行存款日记账的编制

D.可行性研究与决策审批

A.说明员工在哪些数据元素上可以行使何种职责

B.评估应用系统中不相容职务分离的适当性

C.确定应用系统中应当进行分离的不相容职务

D.未采用新技术控制应用系统中集中的各种职能

此题为判断题(对，错)。

A.检查大宗采购与付款业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为

B.检查是否存在采购与付款业务不相容职务混岗的现象

C.审查应付账款和预付账款支付的正确性、时效性和合法性

D.检查凭证的登记、领用、传递、保管、注销手续是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞