复核柜员审核询证函要点错误的是（）

A．银行询证函格式是否为《财政部 银监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》中所附的格式，是否规范、完整，与函证目的是否匹配，是否由被审计单位加盖骑缝章，如为通用格式的，是否填写银行存款等需询证项目信息。

B．询证函上是否填写回函地址，联系人等信息。

C．验印人员核验询证函上被审计（验资）单位签章与预留印鉴是否一致，核验一致无误后方可办理回函业务，同时，验印人员在《银行询证函回函业务处理单》上加盖验印人员个人名章。

D．询证函提交人员需提供有效身份证件。

E．无

F．无

G．无

H．无

A、核对银行《询证函》账号、户名等要素是否与我行系统严格一致

B、核对银行《询证函》签章是否齐全

C、核对银行《询证函》是否由审计单位以被审计单位名义出具

D、核对银行《询证函》的日期是否在有限期内

A.询证函中填列的需要被询证者确认的信息是否与被审计单位账簿中的有关记录保持一致

B.考虑选择的被询证者对被函证信息是否知情

C.是否已在询证函中正确填列被询证者直接向被审计单位回函的地址

D.是否已将被询证者的名称、地址与被审计单位有关记录进行核对，以确保询证函中的名称、地址等内容的准确性

A.、经办柜员

B.、柜台经理

C.、客户经理

D.、放款审核中心

A.经办柜员

B.运营主管

C.网点负责人

D.经办柜员和运营主管

A．当来函时通过机打方式将部分询证栏位用斜线划掉，则经办网点无需再对机打划线项目予以询证

B．当来函时通过手写方式将部分询证栏位用斜线划掉，则经办网点无需再对手工划线项目予以询证，但必须根据已划线项目，在询证函回函时逐项注明“第X项不予询证”

C．对于询证函中的单项询证事项，受理网点及分行业务部门仅需对该项目中已列明的询证内容进行核实、确认外，无需对该客户在询证函受理机构已办理的、同一询证事项下未列明的其他业务进行询证

D．询证函来函时，会计（审计）事务所应列明需回函的基层营业机构名称，经办网点和分行业务部门跨部门确认时，均应按照询证函上所列示的账号或客户在询证函受理网点实际办理的业务进行询证。对于非询证函上所列示的账号，或客户在非询证函受理网点发生的业务，无需反馈在回函内容中

A．网点相关条线业务负责人应在询证函复印件上注明“请分行**部门审核并出具审核意见”

B．网点客户经理应通过GUOP系统发起工作联系单，上传询证函复印件，分别选择分行协办部门，经支行营运主管、负责人同意后发送分行相关部门

C．分行相关部门根据询证函内容进行确认并出具《询证函业务审核人员确认书》

D．所有部门会签结束后，网点营运主管应通过GUOP系统查看会签结果，将工作联系单各部门回复意见进行截屏并打印，下载打印各部门出具的《询证函业务审核人员确认书》，如实填写询证函回函并将各部门会签结果截屏和工作联系单附件进行扫描存档，完成询证函业务处理

A.回邮信封上寄出方的邮戳显示发出城市或地区是否与被审计单位明细账一致

B.收到的回邮信封或快递信封中记录的发件方名称.地址是否与发出询证函中记载的被询证者名称.地址一致

C.被询证者加盖在询证函上的印章以及签名中显示的被询证者名称是否与被询证者名称一致

D.从被询证者收回的的询证函回函是否是原件，并与发出的询证函是同一份

A．应通知被函证单位归属的客户经理，由客户经理与被函证单位联系，确认询证内容为空白的询证项目是否纳入询证回复内容，对不纳入询证内容的，应告知客户需要将不询证的项目用斜线划掉，严禁留空

B．客户经理与被函证单位沟通确认后，应通知营运人员将原询证函退回函证单位

C．经办网点营运人员收到客户经理反馈后，应联系函证单位，告知退回原因，将原询证函复印留存复印件后、原件退回函证单位，保存邮寄回执，并将退回日期、快递单号、退回原因详细记录在原询证函复印件上

D．邮寄回执及原询证函复印件一并专夹保管